Hvidvaskning af penge omfatter alle aktiviteter, hvor kriminelt genereret udbytte kanaliseres ind i og gennem det finansielle kredsløb for efterfølgende at blive brugt til en aktivitet, der ser lovlig ud. Pengene, der smugles ind, er f.eks. erhvervet gennem korruption, tyveri eller lignende kriminelle handlinger. I sidste ende er det ikke længere muligt at se, hvor pengene kommer fra, og hvem de egentlig tilhører. Pengene bruges i normale pengetransaktioner. Målet er altid at sikre, at det til enhver tid forbliver ukendt, at der er tale om ulovlige aktiver.

Terrorfinansiering er tilvejebringelse og indsamling af aktiver til at udføre en terrorhandling, selv om de kun delvist bruges til dette formål.

Andre indberetninger i forbindelse med tjenester og produkter i investerings- og finanssektoren falder også ind under denne kategori.