Penningtvätt omfattar all verksamhet där brottsligt genererade intäkter kanaliseras in i och genom det finansiella kretsloppet för att sedan kanaliseras till en laglig verksamhet. De insmugglade pengarna har till exempel förvärvats genom korruption, stöld eller liknande brottsliga handlingar. I slutändan är det inte längre möjligt att se varifrån pengarna kommer och vem de egentligen tillhör. Pengarna används i normala penningtransaktioner. Målet är alltid att se till att det hela tiden förblir okänt att tillgångarna är olagliga.

Finansiering av terrorism är tillhandahållande och insamling av tillgångar för att genomföra en terroristhandling, även om de bara delvis används för detta.

Andra rapporter i samband med tjänster och produkter inom investerings- och finanssektorn faller också in i denna kategori.