Spălarea banilor include orice activitate în care veniturile generate de infracțiuni sunt canalizate în și prin ciclul financiar pentru a fi ulterior introduse într-o activitate cu aspect legal. Banii de contrabandă au fost dobândiți, de exemplu, prin corupție, furt sau acte infracționale similare. În cele din urmă, nu mai este posibil să se spună de unde provin banii și cui aparțin de fapt. Banii sunt utilizați în tranzacții monetare normale. Scopul este întotdeauna de a se asigura că rămâne necunoscut în orice moment că activele sunt ilegale.

Finanțarea terorismului se referă la furnizarea și colectarea de active în scopul comiterii unui act de terorism, chiar dacă acestea sunt utilizate doar parțial în acest scop.

Alte rapoarte referitoare la serviciile și produsele din sectorul investițional și financiar se încadrează, de asemenea, în această categorie.